Banka ekstresi ve muhasebe kayıtları nasıl karşılaştırılır?

Aynı hesap ve aynı dönemle başlayın

Önce hesap ve para birimini seçin; ekstre başlangıç ve bitiş tarihlerini belirleyin. İki farklı hesap ya da iki farklı tarih aralığı karşılaştırılıyorsa doğru işlemler bile eşleşmemiş görünebilir.

ajantikmuhasebe’de banka ve kart ekstreleri PDF veya CSV olarak yüklenebilir. PDF için bankanın metin katmanlı e-ekstresi kullanılır; taranmış görüntü aynı okuma yoluyla değerlendirilmez. Dosyayı yüklemek bankaya bağlantı kurmak veya ödeme göndermek değildir.

Hareketi yalnız tutara bakarak eşleştirmeyin

Aynı tutarda iki ödeme farklı karşı taraflara ait olabilir. Bir tahsilat birden fazla faturayı kapatabilir; banka ücreti nedeniyle hesaba geçen tutar belgedeki tutardan farklı olabilir. Tarih, açıklama ve karşı taraf bilgisi birlikte değerlendirilmelidir.

Ekstredeki harcama için daha önce belge üzerinden gider kaydı açılmışsa ikinci kez gider yazmak yerine mevcut kayıtla ilişkisini inceleyin. ajantikmuhasebe’de banka ekranı bekleyen ve eşleşen hareketleri ayırır; onay kişi tarafından verilir.

Bakiye farkını açıklayan işlemi bulun

Açılış bakiyesi, dönem içindeki giriş ve çıkışlar, kapanış bakiyesini açıklamalıdır. Fark varsa eksik bir satır, yanlış işaret, yanlış dönem veya iki kez alınan hareket ihtimallerini araştırın. Kontrolün sonucunu tutturmak için kaynak satırı değiştirmeyin.

Bir hesaplar arası transferi gider gibi kaydetmek, hem gideri hem nakit durumunu yanlış gösterebilir. Banka hareketinin işletmenin kendi hesapları arasında olup olmadığını belirlemek bu nedenle eşleştirmenin parçasıdır.

Eşleşmeyenler için düzenli bir inceleme listesi tutun

Dönem sonunda yalnız eşleşenlere bakmak yeterli değildir. Açıklanamayan satırın hangi belgeyi veya karşı taraf teyidini beklediğini yazın. Bir sonraki kontrolde aynı sorunun neden tekrarlandığını görebilirsiniz.

ajantikmuhasebe’nin banka hesabı sayfası hesap hareketi ve mutabakat incelemesini bir araya getirir. Raporla banka arasında fark kaldığında ilgili kaynağa dönün; sıfır fark görünmesini tek başına doğruluk kanıtı saymayın.

Bu konuda sık sorulan sorular

Ekstre yüklemek bankaya erişim verir mi?

Hayır. PDF veya CSV yükleme, seçtiğiniz dosyadaki hareketleri incelemek içindir; bankadan işlem yapma yetkisi sağlamaz.

Aynı tutarlı hareketler doğrudan eşleştirilmeli mi?

Tutar tek başına yeterli değildir. Tarih, açıklama, karşı taraf ve mevcut belge veya kayıt birlikte kontrol edilmelidir.