Gelir gider takibi ile nakit takibi arasındaki fark nedir?

Satış ve tahsilat farklı soruları yanıtlar

Bir satış belgesi bugün kaydedilmiş, tahsilatı daha sonraki bir güne kalmış olabilir. Gelir tarafında görülen işlem için nakit hesabında henüz giriş bulunmayabilir. Bu nedenle aylık satış toplamına bakarak ödeme gücünü değerlendirmeyin.

Gider tarafında da aynı ayrım vardır. Borcu gösteren belge ile borcun kapatıldığı ödeme farklı tarihlerde olabilir. Nakit planı yaparken yalnız gider toplamını değil, ödenecek açık borçları ve ödeme zamanını da inceleyin.

Günlük kontrol için dört soruyu birlikte sorun

Hesaplarda ne kadar nakit var, kimden alacak var, kime borç var ve hangi iş incelemeyi bekliyor? Bu dört soru mevcut durumu farklı yönlerden açıklar. Tek bir toplam tümünü karşılamaz.

ajantikmuhasebe’nin genel bakışı nakit hesaplarını, alacakları, borçları ve bekleyen işleri ayrı gösterir. Ayın gelir ve gideri başka bir bölümde yer alır. Böylece bir dönem sonucu ile hesabın bugünkü durumu aynı toplam gibi sunulmaz.

Aylık raporu kaynaklarıyla karşılaştırın

Rapor dönemini açıkça seçin. Bir toplam beklediğinizden farklıysa önce ilgili tarihe, işlem durumuna ve para birimine bakın. Eksik belgeyi, yanlış dönemi ve henüz gerçekleşmeyen ödemeyi aynı tür sorun gibi değerlendirmeyin.

Örnek bir hizmet işletmesinde ayın satışları artarken tahsilatlar gecikebilir. Böyle bir durumda satış artışı olumlu görünse de hesapta kullanılabilir nakit aynı hızda artmaz. Açık alacak listesi, bu farkı hangi müşterilerin açıkladığını gösterebilir.

Tekrar edilebilir bir takip düzeni kurun

Her kontrol için aynı kaynakları kullanın: gelir ve gider belgeleri, tahsilatlar, ödemeler ve banka ekstreleri. Kaynağı eksik hareketleri ayrıca inceleyin. Ay sonunda bir kez yapılan büyük düzeltme yerine düzenli kısa kontroller, farkların nereden geldiğini anlamayı kolaylaştırır.

ajantikmuhasebe’de kurgusal örnek şirket üzerinden onay adımını ve rapor akışını inceleyebilirsiniz. Kendi işletmenize geçerken başlangıç kayıtlarını ve dönem sınırlarını mali müşavirinizle birlikte belirleyin; örnek veriyi gerçek mali veriyle karıştırmayın.

Bu konuda sık sorulan sorular

Satış toplamı kullanılabilir nakdi gösterir mi?

Tek başına göstermez. Tahsil edilmemiş satışlar açık alacak olarak izlenir; nakit için hesap hareketlerine bakılır.

Gelir gider raporu ile banka bakiyesi eşit olmalı mı?

Bu iki görünüm farklı soruları yanıtlar. Tarihler, açık alacak ve borçlar ile hesaplar arası hareketler birlikte incelenmelidir.